Как настроить в 1С 3.0 лизинговые операции, если организация является субъектом малого предпринимательства и ПБУ 18 не применяет?
Добрый день.
Подскажите, что неправильно делаю и настроила в 1с.
Принято ТС в лизинг. В буху.чете: 6 568 154=, в нал.учете: 5 979 900= Амортизация: БУ 35 мес, НУ 60 мес.
В бух.учете вся сумма 6 568 154= попала на 01 сч,
В нал.учете 5 979 900= попало на сч. 01 и разница (588 254) на 01.К
С 01.К происходит списание. Первоначально сумма первого лизингового платежа(516 771,43), после: ежемесячно 88698,73
Соответственно, остаток по 01К становится отрицательным по списанию.
Помогите разобраться, пожалуйста.
Фирма является субъектом МП и ПБУ 18 не применяет (соответственно, временные разницы не использует)
Спасибо
Подскажите, что неправильно делаю и настроила в 1с.
Принято ТС в лизинг. В буху.чете: 6 568 154=, в нал.учете: 5 979 900= Амортизация: БУ 35 мес, НУ 60 мес.
В бух.учете вся сумма 6 568 154= попала на 01 сч,
В нал.учете 5 979 900= попало на сч. 01 и разница (588 254) на 01.К
С 01.К происходит списание. Первоначально сумма первого лизингового платежа(516 771,43), после: ежемесячно 88698,73
Соответственно, остаток по 01К становится отрицательным по списанию.
Помогите разобраться, пожалуйста.
Фирма является субъектом МП и ПБУ 18 не применяет (соответственно, временные разницы не использует)
Спасибо
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
София Миронова, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.75.93)
Спасибо за уточнение -
Цитата: Соответственно, остаток по 01К становится отрицательным по списанию.Это правильно, в налоговом учете у вас в расходы берется ВСЯ сумма лизинговых услуг, в бухгалтерском только амортизации.
-
Kamushek, Спасибо. Вот и я понимаю, что все правильно, но как быть с красными данными по 01.К. Куда их потом деть при окончании использовании ТС
-
Цитата: Вот и я понимаю, что все правильно, но как быть с красными данными по 01.К. Куда их потом деть при окончании использовании ТССделать документ Выкуп предметов лизинга.
